【編者按】

近年來，廣東綠色金融無論是總量規(guī)模，還是體制機制創(chuàng)新都走在全國前列。在亮眼成績的背后，廣東的金融機構(gòu)是如何“修煉內(nèi)功”，為綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展打通脈絡(luò)？近日，南方財經(jīng)全媒體記者深度調(diào)研了廣東18家金融機構(gòu)，其中包括6家總部位于廣東的法人銀行機構(gòu)、12家位于廣東的分行級別機構(gòu)。

此次調(diào)研試圖從機構(gòu)的綠色金融戰(zhàn)略布局、內(nèi)部架構(gòu)設(shè)置等著眼，并聚焦協(xié)同管理、資源配置及業(yè)務(wù)發(fā)展痛點難點，調(diào)研廣東銀行機構(gòu)如何由內(nèi)向外調(diào)動“綠色能量”，并試圖探索推動綠色金融實現(xiàn)持續(xù)增量提質(zhì)的途徑，探討綠色金融發(fā)展可持續(xù)的增長動力。本文為調(diào)研的第二篇稿件。

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南方財經(jīng)全媒體記者郭曉潔 廣州報道

目前，大部分廣東銀行已將綠色金融從一個簡單的考核指標(biāo)上升至全行戰(zhàn)略，不少銀行更是在組織架構(gòu)、人員配置、考核導(dǎo)向、資源傾斜方面逐漸搭建起一套綠色金融發(fā)展機制。

在歷經(jīng)綠色金融業(yè)務(wù)快速增量后，如何推動綠色金融持續(xù)增量提質(zhì)，如何長期保持增長動力，是廣東銀行業(yè)關(guān)心的話題，也是此次調(diào)研的重要目的之一。

南方財經(jīng)全媒體記者調(diào)研發(fā)現(xiàn)，銀行普遍反饋的困難包括綠色金融的投資回報不確定性，規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)、碳核算體系建設(shè)、環(huán)境信息披露機制不完善，以及專業(yè)人才缺乏等方面。但具體到業(yè)務(wù)層面，這些困難最終指向三大問題，即能不能做？怎么做？誰來做？

調(diào)研發(fā)現(xiàn)，盡管綠色金融已成為各家銀行的重要戰(zhàn)略業(yè)務(wù)之一，但是在綠色信貸投放前，業(yè)務(wù)部門還是會對具體的業(yè)務(wù)打個問號，這筆業(yè)務(wù)“能不能做”？這也意味著，銀行要考慮如何平衡每一筆綠色貸款的風(fēng)險與收益。

就“純綠”行業(yè)而言，過去數(shù)年，金融機構(gòu)已對傳統(tǒng)的環(huán)保節(jié)能、傳統(tǒng)清潔能源、新能源汽車等行業(yè)給予了較大的信貸支持，“純綠”的傳統(tǒng)項目信貸支持已相對飽和。

當(dāng)前，金融機構(gòu)轉(zhuǎn)向?qū)ふ抑T如CCUS（ 碳捕捉）、儲能、氫能、生物質(zhì)能等新技術(shù)所引領(lǐng)的綠色新興產(chǎn)業(yè)。但這些產(chǎn)業(yè)在前期研發(fā)及固定資產(chǎn)投入往往較大、投資回報不確定，對銀行而言可能風(fēng)險更高。平安銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人就表示，目前新興的綠色產(chǎn)業(yè)和綠色技術(shù)層出不窮，在綠色金融業(yè)務(wù)開拓中，銀行需要有市場攻堅與風(fēng)險助攻的協(xié)調(diào)配合。

不過， 無論是傳統(tǒng)還是新興的“純綠”項目，都具有投資周期長、投資金額大的特點，這對銀行來說意味著長期的資本占用以及增加的資金成本。

興業(yè)銀行廣州分行相關(guān)負(fù)責(zé)人接受調(diào)研時表示，綠色金融項目大都具有正環(huán)境外部性，普遍涉及金額較大、回收期較長、收益率偏低。目前，綠色金融發(fā)展主要通過政府與監(jiān)管機構(gòu)自上而下推動，需要進一步在財稅、貼息等方面加強獎懲，建立有效的激勵約束機制，才能提高商業(yè)銀行資源投入的“綠色導(dǎo)向性”。

如何建立更有效的激勵機制？

有機構(gòu)呼吁監(jiān)管要繼續(xù)加大激勵措施。比如短期內(nèi)加大對金融機構(gòu)的激勵，包括持續(xù)提供碳減排支持工具、擴大綠色票據(jù)再貼現(xiàn)額度等。也有部分機構(gòu)建議，根據(jù)銀行機構(gòu)的綠色表現(xiàn)，相關(guān)部門在監(jiān)管評價評級、機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高管人員履職評價等方面給予激勵，并在合適條件下給予降低綠色信貸風(fēng)險權(quán)重、對綠色金融進行定向降準(zhǔn)等政策支持，從而進一步精準(zhǔn)激勵綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展。

與支持“純綠”的項目相比較，銀行對“棕色”項目的轉(zhuǎn)型金融支持，則更考驗銀行平衡風(fēng)險與收益、短期與長期、公平與效益的能力。

多位受訪銀行人士表示，目前在能源、交通、傳統(tǒng)制造業(yè)等傳統(tǒng)領(lǐng)域，金融機構(gòu)仍有大量的存量信貸支持，而這些信貸資產(chǎn)也是銀行的重要資產(chǎn)構(gòu)成。對于這部分資產(chǎn)，銀行不可能采取“一刀切”壓縮政策。

此外，部分銀行表示，機構(gòu)既要隨著國家“雙碳”戰(zhàn)略部署逐步推進、準(zhǔn)確把握產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向以及前瞻性調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，又要有效防范所支持的企業(yè)可能出現(xiàn)的環(huán)保風(fēng)險以及在授信逐步退出過程中可能出現(xiàn)的社會風(fēng)險等，這是當(dāng)前較難平衡的問題。

大部分銀行在接受調(diào)研時提及，綠色金融規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)、碳核算體系和環(huán)境信息披露機制等方面的不完善，是綠色金融發(fā)展的掣肘。

不過，也有業(yè)內(nèi)人士表示，上述問題是老生常談的話題，對銀行而言，最終要解決貸款發(fā)放是否有依據(jù)這一問題。所謂的依據(jù)，則主要包括制度依據(jù)和數(shù)據(jù)依據(jù)。

一方面，銀行經(jīng)營風(fēng)險，盡職免責(zé)，發(fā)放每一筆貸款都需要有制度依據(jù)。

在綠色金融發(fā)展初期，銀行通常對照綠色產(chǎn)業(yè)目錄進行綠色信貸的投放。

恒生銀行廣州分行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，目前我國主管部門制定的《綠色信貸指引》《綠色債券支持項目目錄（2021版）》等逐步完善，與《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019版）》等制度文件的兼容性不斷提升，《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2023版）》也在征求意見過程中。但是在地方層面，各地方政府在綠色金融認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)方面，認(rèn)定口徑仍存在差異。

一位國有行廣東省分行相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，綠色貸款、綠色債券、綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄等現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)需要進一步融合統(tǒng)一，部分細(xì)分領(lǐng)域如氣候投融資、藍(lán)色金融以及轉(zhuǎn)型金融領(lǐng)域暫未出臺分類標(biāo)準(zhǔn)。

就轉(zhuǎn)型金融而言，部分受訪機構(gòu)表示，傳統(tǒng)行業(yè)對地方經(jīng)濟和就業(yè)貢獻(xiàn)較大，也確保了銀行當(dāng)前的資產(chǎn)規(guī)模。而這些行業(yè)中，大部分高碳排放企業(yè)開始了積極的低碳轉(zhuǎn)型行動，部分傳統(tǒng)企業(yè)減碳效益也很明顯。不過，這部分企業(yè)并不在綠色產(chǎn)業(yè)目錄中，甚至在銀行的信貸指引中屬于限制性行業(yè)，銀行有何依據(jù)為這部分企業(yè)繼續(xù)發(fā)放貸款？

據(jù)悉，目前國家層面及部分地市已經(jīng)在開始著手轉(zhuǎn)型金融目錄的制定。

因此，受訪機構(gòu)也呼吁，盡快從國家、地方和機構(gòu)層面分別出臺具體的轉(zhuǎn)型金融目錄及操作指引，以便銀行更有依據(jù)地篩選的確在進行低碳轉(zhuǎn)型的企業(yè)，讓銀行能更明確地認(rèn)定灰色資產(chǎn)、棕色資產(chǎn)，并給予其往綠色資產(chǎn)轉(zhuǎn)換的時間空間。

另一方面，除了制度依據(jù)外，諸如碳核算體系、環(huán)境信息披露等制度的完善，其實是在于解決綠色信貸發(fā)放的數(shù)據(jù)依據(jù)問題，即如何讓金融機構(gòu)獲得可信、可靠、科學(xué)的數(shù)據(jù)。

調(diào)研中，部分機構(gòu)表示，發(fā)展綠色金融的一大掣肘為數(shù)據(jù)的可獲得性、可靠性和可比性。目前我國還存在缺乏統(tǒng)一的環(huán)境披露框架和統(tǒng)計口徑、許多企業(yè)監(jiān)測能力不足、行業(yè)間難以進行比較等問題。上述問題將影響綠色項目的有效評估和企業(yè)自身對于綠色轉(zhuǎn)型的決策能力；同時，數(shù)據(jù)的缺失和不可比，也會給企業(yè)“洗綠”行為提供空間，從而誤導(dǎo)銀行和投資者決策。

其中，大多數(shù)機構(gòu)所提及的碳核算體系不完善，則直接關(guān)系到貸款發(fā)放及貸后評估是否有科學(xué)的數(shù)據(jù)依據(jù)。

另一位大行綠色金融業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人向記者表示，金融機構(gòu)的客戶選擇、環(huán)境效益測算均離不開高質(zhì)量碳核算信息的支持。而目前市場缺乏高質(zhì)量的碳核算信息支撐，碳減排測算、第三方評估等認(rèn)證機制和認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)尚不完善，因此銀行難以準(zhǔn)確、公允地識別和評估相關(guān)風(fēng)險。這制約了綠色項目融資貸前審查和貸后評估，不利于綠色金融的持續(xù)發(fā)展。

過去一年，創(chuàng)新性的可持續(xù)掛鉤貸款產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)。這些貸款在進入評估期或還款周期時，銀行應(yīng)如何依據(jù)更科學(xué)有效的碳核算體系，準(zhǔn)確計算貸款期內(nèi)的碳減排效益，以保證貸款的可持續(xù)性？這些都是擺在銀行面前的現(xiàn)實問題。

因此，調(diào)研中，有機構(gòu)呼吁，企業(yè)的環(huán)境信息數(shù)據(jù)披露機制需要盡快建立，并加強環(huán)保、安全等信息系統(tǒng)的建設(shè)和共享，加快綠色信用信息系統(tǒng)和綠色項目庫的建設(shè)，破除綠色項目“識別難、評估難、融資難”的問題。

今年7月，國家市場監(jiān)督管理總局批復(fù)同意國家碳計量中心（廣東）落戶廣州市南沙區(qū)。據(jù)介紹，該中心建成后將推動粵港澳三地在碳達(dá)峰碳中和領(lǐng)域的數(shù)據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)證等方面實現(xiàn)協(xié)調(diào)一致與互認(rèn)。業(yè)界也期待國家碳計量中心的落地，能加快推動碳核算體系的不斷完善。

綠色金融業(yè)務(wù)的推動，還需要銀行自身加強修煉“內(nèi)功”。

調(diào)研中，銀行反饋的一大問題集中在“人”的層面，即如何完善綠色金融專職人員和專業(yè)人才的配備。

調(diào)研結(jié)果顯示，從綠色金融專職人員的配備數(shù)量來看，6家總行級機構(gòu)中綠色金融專職人數(shù)從3人到56人不等，數(shù)據(jù)差異較大。此外，部分銀行將綠色金融職能掛靠在其他對公業(yè)務(wù)相關(guān)部門，部分銀行甚至還未成立相應(yīng)的專職部門或團隊，綠色金融專職人員比例仍有待提升。

而在專業(yè)人才配備方面，不少業(yè)內(nèi)人士表示，綠色金融人才需要具有知識范圍廣、專業(yè)度強、不斷創(chuàng)新等特點，但目前銀行普遍缺乏相關(guān)的專業(yè)人才。

浙商銀行廣州分行相關(guān)負(fù)責(zé)人則表示，從實踐看，目前銀行所急缺綠色金融人才主要有三種。第一類人才是熟悉國家及地方各項綠色金融政策，能為全行制定相應(yīng)的綠色金融信貸指引的智庫型人才。該類人才不僅需要有全球在綠色金融和可持續(xù)發(fā)展上的視野，也要能結(jié)合中國和各個金融機構(gòu)的客戶實際，靈活制定頂層的業(yè)務(wù)發(fā)展指引。第二類人才則是綠色金融產(chǎn)品設(shè)計人才，該類人才需要能根據(jù)全行的綠色金融發(fā)展的要求和指引，結(jié)合每個綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的特點和可能面臨的機遇與風(fēng)險，設(shè)計出適合區(qū)域化市場拓展的創(chuàng)新產(chǎn)品。第三類人才是對綠色項目能進行精準(zhǔn)的風(fēng)險把控的人才。該類人才需要掌握綠色項目的實際風(fēng)險和風(fēng)險控制手段，給出具體的風(fēng)控和貸后措施等具體指引。

從機構(gòu)反饋來看，銀行內(nèi)部的“人”是否專業(yè)，也是推動綠色金融持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展的關(guān)鍵之一。近年，金融機構(gòu)也在積極培育綠色金融相關(guān)的專業(yè)人才。

作為中國首家赤道銀行，興業(yè)銀行是中國最早發(fā)展綠色金融的中資銀行之一。興業(yè)銀行廣州分行向記者介紹了其在綠色金融人才培養(yǎng)方面的經(jīng)驗。該行響應(yīng)總行“綠色金融人才萬人計劃”，已完成首批綠色金融人才認(rèn)證，涵蓋全行的企金、零售、同業(yè)各條線。興業(yè)銀行廣州分行方面認(rèn)為，該計劃實施有助于加強全行前中后臺合作，提升整體可持續(xù)發(fā)展意識，將綠色金融理念滲透到全行的方方面面。這種“持證上崗”模式，也值得金融機構(gòu)探討。

調(diào)研中，也有機構(gòu)表示，加強銀行自身綠色金融能力建設(shè)，除了要有專業(yè)的人才，還需要有專業(yè)的系統(tǒng)支撐。據(jù)了解，目前大部分銀行機構(gòu)暫未有相應(yīng)的綠色風(fēng)險識別系統(tǒng)，與碳排放、排污許可證等相關(guān)的環(huán)保預(yù)警信息，還需要靠人工進行識別排查。

對此，恒生銀行廣州分行相關(guān)負(fù)責(zé)人建議，金融機構(gòu)要借助金融科技手段提高能力建設(shè)，通過對企業(yè)和項目的減排減碳、環(huán)境績效、經(jīng)營狀況等數(shù)據(jù)加以利用，加強對綠色項目的智能化識別和審核。這不僅能夠簡化綠色識別認(rèn)證程序、精準(zhǔn)定位綠色融資需求，同時也能對綠色項目資金的使用進行有效監(jiān)管，并有助于將違約率保持在較低水平。

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